Donación o herencia: qué conviene más y de qué depende
«¿Le doy ya el piso a mi hija o espero a que lo herede?». Es una de las preguntas que más se repiten entre padres que quieren dejarlo todo ordenado. Y no tiene una única respuesta.
Una donación es entregar un bien en vida, de forma generalmente definitiva. Una herencia es lo que recibe la familia cuando la persona fallece. Las dos tienen sus impuestos, sus reglas y sus consecuencias para el resto de la familia.
Lo que conviene en tu caso depende de varios factores que te contamos aquí. No damos cifras porque cambian de una comunidad a otra y de un año a otro. Lo que sí podemos es ayudarte a saber qué hay que mirar.
En qué se diferencian
En el momento
La donación produce efectos ya. El que recibe pasa a ser dueño desde la firma. La herencia, en cambio, solo se abre con el fallecimiento.
En la posibilidad de cambiar de idea
Un testamento puedes cambiarlo cuando quieras. Una donación, una vez aceptada, solo se deshace en casos muy concretos. Lo explicamos en revocar una donación.
En los impuestos
Quien recibe una donación paga el impuesto de donaciones. Quien hereda paga el impuesto de sucesiones. Son impuestos distintos y cada comunidad autónoma fija sus propias reducciones para cada uno.
Hay además dos diferencias que a menudo se pasan por alto:
- En una donación de un inmueble, quien dona puede tener que declarar en su renta la ganancia por la subida de valor. En la herencia, esa ganancia no tributa para el fallecido.
- La plusvalía municipal se paga en ambos casos si hay vivienda urbana, pero sus reducciones pueden ser distintas.
Si lo que buscas es el detalle fiscal de la herencia, lo encontrarás en la página sobre impuesto de sucesiones.
De qué depende la decisión
Estos son los factores que el profesional revisa contigo antes de recomendarte nada:
- La comunidad autónoma. Cada una trata de forma distinta las donaciones y las herencias entre padres e hijos. En unas, donar resulta casi tan ventajoso como heredar. En otras, la diferencia es muy grande.
- El parentesco. No es igual donar a un hijo que a un sobrino o a la pareja de hecho.
- El tipo de bien. Dinero, vivienda, local, empresa familiar o acciones tienen tratamientos distintos.
- Tu edad y tus necesidades. Si vas a necesitar ese bien o sus rentas, desprenderte de él puede dejarte expuesto.
- Tus otros hijos. Lo que das a uno se tiene en cuenta en la herencia. Puede generar reclamaciones de legítima si no se hace con cuidado.
- La situación de quien recibe. Sus deudas, su matrimonio o su estabilidad pueden afectar al bien recibido.
- Lo que quieres conseguir. Ayudar ahora con una vivienda, ordenar la empresa familiar o evitar conflictos futuros son objetivos distintos.
Cómo se estudia y se decide, paso a paso
- Cuéntanos qué quieres transmitir y a quién. No hace falta que sepas cómo se llama cada figura.
- Se revisa tu comunidad y tu vecindad civil. De ahí salen las reglas fiscales y civiles aplicables.
- Se comparan escenarios con tus datos. Donar ahora, donar reservándote el uso o dejarlo en testamento.
- Se valoran los riesgos familiares. Legítimas, hermanos, posibles reclamaciones.
- Se elige la fórmula y se prepara el documento, ya sea escritura de donación o testamento.
- Se firma ante notario y se presentan los impuestos en plazo.
- Se inscribe el bien a nombre del nuevo titular, si es un inmueble.
Qué documentos suelen hacer falta
- DNI de quien da y de quien recibe.
- Escritura del inmueble y último recibo del IBI, si es una vivienda o un local.
- Certificados bancarios, si se trata de dinero o valores.
- Libro de familia, para acreditar el parentesco.
- Testamento actual, si existe, para ver cómo encaja la donación.
- Datos de residencia de quien recibe, porque determinan la normativa fiscal en algunos casos.
Lo que conviene saber
Donar no es siempre ahorrar
Hay casos en que una donación cuesta más, en conjunto, que esperar a la herencia. Y otros en que ocurre lo contrario. Solo se sabe con números reales.
Lo donado cuenta en la herencia
Entre hermanos, lo que recibió uno en vida suele descontarse de su parte, salvo que el padre o la madre lo dispensara. Lo contamos en las donaciones en vida y la herencia.
El impuesto de donaciones tiene un plazo corto
Mucho más breve que el de sucesiones. Conviene tener preparada la presentación antes de firmar. El formulario estatal es el modelo 651, aunque varias comunidades usan el suyo.
Hay fórmulas intermedias
Donar la nuda propiedad y reservarse el usufructo permite adelantar el bien sin perder su uso. Te lo explicamos en usufructo y nuda propiedad. En algunas comunidades también existen los pactos sucesorios.
Una venta ficticia no es una solución
Vender a un hijo sin que haya un pago real puede tratarse como una donación encubierta, con sanciones y conflictos familiares.
Cómo te ayudamos
Tu Herencia Directa no presta el servicio jurídico. Escuchamos qué quieres hacer, te ayudamos a ordenar las preguntas y te ponemos en contacto con un abogado o gestor especializado en herencias en tu provincia.
El profesional colaborador estudia tu caso, compara con cifras reales la donación y la herencia y te explica qué riesgos tiene cada opción. Antes de empezar, te detalla el alcance de su trabajo y sus honorarios. El primer contacto no te obliga a contratar nada.
Preguntas frecuentes
¿Qué es mejor, donar o heredar?
Depende de tu comunidad, del tipo de bien y de tu familia. No hay una respuesta general que sirva para todos.
¿Puedo donar la casa y seguir viviendo en ella?
Sí, si te reservas el usufructo. Lo explicamos en donar la casa a un hijo.
¿Hay que declarar el dinero que doy a mi hijo?
Sí, toda donación se declara en el impuesto correspondiente. Lo detallamos en donar dinero a un hijo.
¿Puedo donar todo a un hijo y nada a los demás?
Puedes donar, pero los demás conservan su derecho a la legítima. Si la donación lo perjudica, podrán pedir que se reduzca.
¿Se puede deshacer una donación?
Solo en casos previstos por la ley, como la ingratitud o el incumplimiento de las condiciones pactadas.
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- Usufructo y nuda propiedad
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- Revocar una donación
- Donar dinero a un hijo
- Hacer testamento
- Pactos sucesorios
- Impuesto de sucesiones
Más dudas frecuentes
Antes de donar o de dejarlo todo para la herencia, suelen surgir otras preguntas. Las respondemos en estas guías:
- ¿Se puede vender una casa a un hijo?
- Donar dinero o una vivienda a un nieto
- Repartir la herencia en vida entre los hijos
- Donación entre cónyuges: cuándo tiene sentido
- Qué pasa con una donación si muere el hijo que la recibió
Decide con los números delante
La diferencia entre donar y heredar puede ser pequeña o enorme según dónde vivas. Antes de firmar nada, cuéntanos qué tienes en mente. Te ayudamos a encontrar al profesional que hará la comparación con tus datos.
Una herencia puede ser compleja. El primer paso puede ser sencillo.
No necesitas conocer el nombre del trámite. Empieza contándonos qué ha pasado.
Enviar una consulta no supone la aceptación del encargo ni el inicio de una relación abogado-cliente.
- Explicar brevemente qué ha ocurrido
- Indicar las fechas que recuerdes
- Decir en qué provincia vivía el fallecido