Heredar acciones y fondos de inversión: cómo se ponen a tu nombre
Las acciones y los fondos se heredan igual que el dinero de una cuenta: con los papeles de la herencia y el impuesto presentado. Después, la entidad donde estaban los traspasa a nombre de los herederos o los vende si así lo pedís. La diferencia está en el valor, que cambia cada día, y en algunos detalles fiscales.
Dónde están y cómo saber qué había
Las acciones suelen estar en una cuenta de valores, que es una cuenta especial del banco o de la agencia de valores donde se guardan las inversiones. Los fondos están en la gestora o en el banco que los comercializó.
Si no sabes qué tenía, busca en sus papeles los extractos trimestrales, las cartas de dividendos o las comunicaciones de la gestora. También aparecen en su declaración de la renta si cobraba dividendos.
Cuando la entidad sabe que el titular ha fallecido, bloquea esas posiciones. Ya no se pueden vender ni traspasar hasta que se complete la herencia.
Qué valor se declara
Para el impuesto de sucesiones cuenta el valor el día del fallecimiento. No importa lo que valgan cuando llegue el reparto.
Por eso conviene pedir a cada entidad un certificado de posiciones con la valoración a esa fecha. Es el equivalente al certificado de saldos, pero con las inversiones.
En las acciones que cotizan en bolsa, el valor sale de la cotización de ese día. En los fondos, del valor de la participación. Las participaciones en empresas que no cotizan, como una sociedad familiar, requieren una valoración propia y conviene que la revise un profesional.
Cómo se ponen a tu nombre
- Reunir la documentación de la herencia. La misma que para las cuentas: certificados, testamento o declaración de herederos, escritura de reparto y justificante del impuesto.
- Decidir el reparto. Se pueden adjudicar a un solo heredero o dividir entre varios. Las acciones y las participaciones se reparten por número.
- Tener una cuenta de destino. Cada heredero necesita una cuenta de valores o una cuenta en la gestora. Puede estar en la misma entidad o en otra.
- Pedir el cambio de titularidad. La entidad pasa las acciones o los fondos al heredero, que los recibe tal cual, sin venderlos.
Si preferís el dinero, se puede pedir la venta o el reembolso y repartir lo que se obtenga. Cada heredero decide sobre su parte.
Lo que suele preocupar: la bolsa no espera
Mientras la herencia se tramita, las inversiones siguen subiendo o bajando. Es una de las preocupaciones más repetidas.
En algunos casos, si todos los herederos están de acuerdo, la entidad permite vender antes del reparto y dejar el dinero bloqueado. No todas lo admiten y suele exigir la firma de todos. Pregúntalo pronto si te inquieta.
Los dividendos que se cobren después del fallecimiento corresponden a los herederos y se reparten en la misma proporción. Si se acordaron después de la muerte, en general no van al impuesto de sucesiones: los declara cada heredero en su renta.
Qué pasa con Hacienda después
Al heredar no pagas la renta por lo que ganaron las acciones en vida del fallecido. Esa ganancia no tributa en ningún momento.
Si más adelante vendes, la ganancia se calcula desde el valor que se declaró en la herencia. Por eso es importante que esa valoración sea correcta. Las reglas concretas las confirma el profesional con tu caso.
Los planes de pensiones funcionan de otra forma. Lo explicamos en heredar un plan de pensiones.
Qué hacer ahora
Localiza todas las entidades donde había inversiones y pide a cada una la valoración a la fecha del fallecimiento. Con eso se puede preparar el impuesto y el reparto.
Si además hay vivienda, cuentas o vehículos, lo razonable es hacerlo todo junto. Lo tienes en cambio de titularidad de bienes heredados.
Preguntas frecuentes
¿Puedo quedarme las acciones sin venderlas?
Sí. El cambio de titularidad pasa las acciones a tu nombre tal como estaban. No hace falta venderlas.
¿Y si la entidad cobra comisión por el traspaso?
Algunas lo hacen, sobre todo al pasar valores a otra entidad. Pregunta antes por sus tarifas.
¿Hay que declarar los fondos aunque estén en pérdidas?
Sí. Se declara su valor el día del fallecimiento, sea mayor o menor que lo que costaron.
Las inversiones tienen más detalle que una cuenta corriente y conviene valorarlas bien. Cuéntanos qué tenía y en qué provincia vivía, y te ayudamos a encontrar un profesional de herencias que lo revise contigo.
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Una herencia puede ser compleja. El primer paso puede ser sencillo.
No necesitas conocer el nombre del trámite. Empieza contándonos qué ha pasado.
Enviar una consulta no supone la aceptación del encargo ni el inicio de una relación abogado-cliente.
- Explicar brevemente qué ha ocurrido
- Indicar las fechas que recuerdes
- Decir en qué provincia vivía el fallecido